统一管理物流与资金流

统一管理物流与资金流 字串7

浪潮通软管理系统在嘉陵集团的应用 字串1

中国嘉陵集团是以嘉陵摩托车为龙头，以资产为纽带，以中国嘉陵工业股份有限公司（集团）为核心，集科、工、贸与房地产、服务业为一体，拥有控股、参股和协作配套企业300多加，是我国摩托车行业最大的国家级企业集团。为加强集团内部管理，我集团公司在应用信息技术加强企业管理方面做了一些探索。

一、管理信息系统为公司的有效管理和科学决策提供有力手段和可靠依据 字串3

1993年，中国嘉陵工业股份有限公司（集团）（以下简称：嘉陵集团）和重庆工业管理学院联合开发了基于DOS平台、采用FOXPRO数据库技术的博思财务软件，并进行了多次重大的改造，以不断满足企业的核算需求。1999年5月，在充分分析和研究了现有计算机应用水平和当前新技术后，嘉陵集团决定与浪潮通软公司合作，开发和实施嘉陵集团财务管理信息系统，成功完成嘉陵集团业务系统与财务系统的联结。嘉陵集团财务管理信息系统采用UNIX小型机平台，ORACLE数据库构建，2000余台计算机联网包括嘉陵集团股份有限公司、嘉陵集团工业公司、嘉陵集团销售有限公司以及近十家分公司。新的管理系统在物流和资金流的统一上进行了成功应用，在满足会计基本核算的前提下，能够与MRP-Ⅱ的部分系统进行数据交换，同时使财务管理迈上了新的台阶，主要表现在以下方面： 字串8

1. 业务核算、统计核算、会计核算一步到位
嘉陵集团整个财务管理系统除了能够完成财务核算业务外，还可做到一张原始单据一次录入后业务核算、统计核算、会计核算自动完成。在查询方面，它还具有强大的虚拟查账功能，在录入的凭证尚未审核或记账的情况下，可以查询到这些凭证假设已经记账后的账面结果，针对凭证的正确性检查以及必要的费用控制提供保证。 字串4

2. 报表定义、报表汇总轻松自如
管理软件提供了方便灵活的报表格式定义功能和方便直观的计算公式定义，使非专业人员也可以轻松进行报表公式定义。利用标准报表的转入、转出功能，用户可将主管部门或其他单位定义的报表转入本单位使用，也可利用E-mail把报表上报给上级主管部门。 字串4

3. 全面分析企业财务状况 字串6

　　嘉陵集团计算机机管理系统拓扑图 字串4

管理软件的财务分析子系统中提供的财务指标分析、财务报表分析和财务综合分析，可以较为全面分析出整个企业的财务报表的各种情况，每月实行现金预算和流量分析，每周进行现金的收支情况统计、分析。及时掌握现金流量信息，提高资产质量，为领导的决策提供依据。

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4. 控制企业营运环节的各项费用
在财务预算控制中，管理软件系统提供的预算管理，可将实际核算发生的财务指标和计划、定额、标准的财务指标进行对比，以不断发现企业经营活动中存在的问题，为企业领导提出纠正方案提供依据，从而保证经营活动的正常进行。 字串4

5、.彻底解决安全性与可靠性问题
管理系统后台采用大型数据库管理系统，从根本上解决了数据的安全性与可靠性问题，保证了数据的一致性。此外，由于数据的保密程度高，从而彻底消除了原系统数据安全性与可靠性不高的缺陷。 字串2

6、将购销存与财务基本系统联成有机的整体
购销存系统的基础数据实行统一管理，避免了冗余。所有原始单据都可以生成记账凭证转到“账务处理子系统”中，实现“一张原始凭证一次录入，业务核算、统计核算、会计核算全部自动完成”，从而实现了“信息集成、过程集成、功能集成”。

7、 现期间费用的预算管理
为保证良好的现金流量和节约支出，对各部门的费用支出严格按照预算的规定进行管理。由于在账务系统中，对各部门按不同的支出水平设定了相关的预算预警水平线，因而对超过预警水平线的部门能够及时进行控制。

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8. 加强了资金的管理
由于集团公司一年的资金进出金额近62亿元人民币，为保证资金的高效运作，集团公司对各分公司及控股公司的资金实行统一管理，并重点在股份公司贯彻执行了“收支两条线，统筹运作”的运作模式，从而加强了财务风险的控制，加速资金周转速度。 字串2

二、实现管理信息系统的效益分析 字串9

实施采购管理子系统和库存管理子系统后，嘉陵集团严格执行库存管理和优化各类外购物资的合理储备量，严格按照物资采购计划进行采购，减少了各类外购物资的库存资金占用。原材料库存资金占用由实施管理系统前的1.8亿元减少到目前的1.3亿元，到2002年可达到减少到1亿元的目标。生产资金占用由实施管理信息系统前的3699万元减少到目前的1427万元，到2002年可达到减少到1300万元的目标。其中，作为管理信息系统核心的浪潮财务软件,对供应过程的物流、资金流的一体化控制起到了至为重要的作用，为零库存管理提供了实时考核标准，促进了物资公司比价及零库存管理。产品设计周期由原来的150～180天缩短为100天左右，共创产值1.3亿元，直接经济效益1200万元。

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管理信息系统为公司的有效管理和科学决策提供了有利手段和可靠依据，管理信息系统的集成运形使销售、生产、供应、财务和库存等部门的信息能够及时和准确地共享，应用管理信息进行严格管理，克服了以前部门各自为政、指责模糊等问题，使公司管理机制更加规范化和科学化。。通过管理信息分系统内部的信息集成，使企业的物料流、信息流和资金流，使物料清单、库存等基础数据走向规范化、准确化、统一化和完整化，并且实现了信息共享，为科学管理和决策打下了良好的基础。 字串3

另外，公司的企业标准是参照国家标准（GB）、国家标准（ISO）和行业标准制定的，具有很强的通用性，一方面规范了公司的技术管理和经营管理、以及各种管理文档，另一方面使公司采用国际国内能用的表达方式，便于与其他企业的合作和国际合作。而这些标准又对今后相应的摩托车行业标准和国家标准的制定有较为重要的参考价值。

嘉陵集团财务管理信息系统结构如上图所示。该系统采用IBM S80小型机服务器，Oracle数据库系统，200余台计算机联网包括嘉陵集团股份有限公司、嘉陵集团工业公司、嘉陵集团销售有限公司在内的几十家分公司。 字串6