中化勤丰塑料有限公司用友网络财务软件项目实施

在上图中，在【采购管理】中录入采购入库单和采购发票，采购入库单经过在【库存管理】中审核后，到【存货核算】中记账，形成存货明细账；再把记账后的入库单制单，形成存货增加凭证；在【销售管理】中录入发货单和销售发票，在【库存管理】中根据发货单生成销售出库单并审核后，到【存货核算】中记账，登录存货明细账，再把记账后的出库单制单，形成存货减少凭证；【库存管理】主要完成对入库单和出库单的统一管理；【存货核算】对各种入库单和出库单统一进行记账，登录存货明细账，确定存货的入库成本和出库成本及库存成本；并对记账后的出、入库单进行制单，生成出、入库凭证；【应付账款】主要完成对应付账款的管理。对【采购管理】中录入的采购发票制单，形成应付账款，并进行付款操作，冲减应付账款；【应收账款】主要完成对应收账款的管理。对【销售管理】中录入的销售发票制单，形成应收账款，并进行收款操作，冲减应收账款；【固定资产】完成对固定资产变动和折旧的管理。【成本核算】完成对成本的归集和统计，从【固定资产】取折旧费，从【存货核算】取材料费，同时生成成本凭证传递到【总账系统】；【总账系统】录入除应收应付、存货、工资、固定资产外的凭证，完成所有凭证的审核、记账，并对各种账薄（总账、明细账、多栏账、日记账、辅助账）进行管理。

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2、采购系统解决方案

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中化勤丰公司采购系统的业务解决方案是：在供应部录入采购订单，供应部采购时进行采购入库单和发票的录入，发票和入库单都已到达后对两者进行结算：

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3、应付系统解决方案
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应付业务的处理流程是：对采购系统的发票进行制单，对付款单与发票进行核销，然后对付款单进行制单。
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4、销售系统解决方案
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由于在中化勤丰公司的销售业务中，合同号是始终贯彻在整个业务流程当中的。因此，在录入销售订单、开具销售发货单和销售发票时都同样标注合同号，这样，在时，就能非常方便地按照合同号来核算销售费用。对于销售补板问题销售（即销售发货不合格，需要后来补发的情况），可通过库存管理中的其他出库单进行处理，在处理过程中，可注明出库的原因。对业务员的考核及发货的追踪，也主要是依靠合同号的串联，编制合同发货跟踪考核表：
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5、总帐系统解决方案

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总帐系统中主要进行科目的设置，在科目的设置中有几个费用类科目需要与合同号进行串联，同时考虑考核费用和不考核费用，如应收帐款，销售费用，在处理时进行科目的自定义，先设计自定义项，然后将自定义项与科目挂钩。
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6、成本系统解决方案
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中化勤丰公司的成本核算方法采用部分分批法。成本系统的难度，主要是区分和计算直接材料、间接材料费用，用友网络财务软件v8.10版成本管理模块将其分为专用材料和共用材料，材料可直接指明成本对象，较好地解决了成本核算的难题。
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7、库存系统解决方案
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中化勤丰公司对于库存管理的要求比较高，在常州用友的配合下，他们制定了较为完善的物管部门工作流程，基本满足了该部门的业务处理需要。例如，对于质量控制中的检验这个环节，他们通过自定义项将检验人员的名单以档案的形式录入，这样便可在系统中对材料的产品的验收情况进行追踪考核；通过库存管理中的调拔功能进行库与库之间的产品调拔，解决了各办事处之间的运输调度问题。
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物管部工作流程图
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四、实施体会
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中化勤丰公司财务管理信息系统从开始构造基本模型，到主要业务功能实现，实施过程大约持续了六个月左右的时间。作为此项目的主要发起者和实施者，在这里我想谈几点在该项目实施当中的体会：
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1、软件实施工作对企业至关重要
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对于企业来说，由于财务业务管理系统基本上要涉及公司所有的部门和业务，是一个相对较为复杂和重要的信息系统，它运行效果的好坏，不仅关系到企业的投入是否能产生良好的产出，而且更关系到企业的财务业务管理水平能否真正得到大幅度的提升。企业管理软件系统能否成功应用受诸多环节和诸多因素的影响，事先不进行充分的准备和制定缜密的计划，往往会导致应用失败。领导重视并作为“一把手工程”来抓，是企业管理软件成功应用的保障，对应用软件进行规范化“实施”则是其中最重要的环节。这正是人们通常所说的“三分软件，七分实施”的道理。
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企业管理软件的实施难度很大，需要有实施方法论的指导，需要一支职业化专门从事软件实施的队伍；企业管理软件实施不仅仅是指导用户如何使用软件，而且要协助用户进行信息标准化和规范化编码；不仅仅要求企业适应软件提供的规范管理模式，还要求在实施过程中也能根据用户的特殊业务处理需求对软件进行客户化改造。
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企业管理软件系统的实施是改变和优化业务处理过程的催化剂。整个软件实施过程要求将业务流程的调整和重新设计与软件功能应用紧密在一起，同步进行。其中对企业管理将要产生的冲击可能包括：对竞争策略的改变、组织机构的调整及各部门职责的重新界定、对每个人工作职责及工作方式的改变等。这些变化会更有利于企业目标的实现，同时也是对每个员工包括所有管理人员和业务人员的挑战，企业决策层能否理解和接受这种理念对于软件实施的成功至关重要。
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在用友股份公司常州分公司的指导和配合下，中化勤丰公司对用友网络财务软件的实施工作高度重视，不仅使该套系统在公司运行良好，而且相信对公司的管理工作必将带来一些科学合理的改变。
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2、实施顾问要贴近基层
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实施顾问在帮助客户实施财务软件项目的时候，通常的做法是和客户的实施小组在一起开会讨论，了解问题，商量对策，提出建议，并通过实施小组进行实施；之后又通过实施小组了解实施的进展情况，进行下一步对策。这种做法有个缺点，就是实施顾问了解到的情况也许并不完全真实，其意图也许并没有被正确地执行。事实上，由于实施顾问和基层的操作者之间往往相隔了较多的环节，相互间缺乏直接的沟通，才是造成上述现象的根本原因。因此，对于实施顾问和实施小组来说，只有深入到仓库、车间等所有产生原始数据的基层单位，才有可能真正获得第一手材料，了解问题的真正原因；只有认真听取基层用户的疑惑、困难和要求，建立彼此间的信任与合作关系，项目的实施才容易成功。我们在存货档案编码方案上反复过几次，就是这种沟通不力的结果。
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3、二次开发和流程再造
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用友网络财务软件软件是一个通用型软件，在全国有很多用户，市场占有率约60%。而使用这一软件的企业管理状况和经营状况各不相同，具有不同的‘个性’，因此就应发挥实施者的主观能动性，利用系统的开放性，在系统扩展上下功夫。
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例如，中化勤丰公司对合同管理的要求非常严格，为满足销售环节以合同为主线的核算思路，我们利用软件的‘自定义项’功能和制表工具软件，进行合同管理的二次开发，将合同号贯穿于销售全过程。通过发货跟踪表将销售收入，应收帐款，开票状况及销售费用与相关的合同号对应跟踪考核。同时二次开发的表格和手工系统时的表格相一致，使职员不用费劲就能适应新的变化，不会产生抵触情绪。实践证明这一思路是成功的，我们的努力逐渐赢得了员工的信任和配合，在新旧系统并行的情况下，他们渐渐自觉抛开了旧的手工流程。而真正的流程再造，到此时才得以真正开始。因为系统基本的进销存能够运行起来并接管企业的日常业务后，就意味着系统实施人员通过软件取得了控制业务流程的主动权。
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4、如何正确认识财务管理软件
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在目前国内外现有的财务管理软件（包括ERP软件）当中，绝大部分软件都是面向各种企业管理模式的。但事实上，在企业内部上只有财务、人事和制造系统有相对固定的管理模式。而公司最关键的核心部门，比如市场、销售、服务等，却是各行业都有自己的一套管理方法，即使在同行业中，由于技术水平、市场成熟度等差异，企业于企业之间也都有着不同的特点。因此，再庞大、再完善的软件也不可能把所有这些特点都包容进去。因此，在具体的项目事实过程中，项目实施人员的智慧和努力和软件的二次开发就成为了一个永久的课题。
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财务管理软件采用了较为规范的业务处理模式和流程，融入了比较先进科学的管理思想和理念，因此可以在一定程度上帮助企业提高管理水平，改进管理模式。但是，财务管理软件并不能帮助企业解决一切管理问题，企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，第一要素是人；最先进、最科学的软件，也需要靠人去操作、去执行。从这个意义上来讲，对于企业来说，只有管理者的智慧才能创造出企业的最佳业务流程。 字串8

因此，我们不能说，只要企业应用了财务管理软件，就可以解决企业管理上和业务上的所有问题，我们只能说，财务管理软件是解决这些问题的一种必要的手段和一种良好的基础。我信奉‘造人先于造物’；也信奉理解、合作、实事求是、以人为本。在用友网络财务软件在中化勤丰公司的实施过程中，我尤其加深了这一信念。
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中化勤丰公司的发展道路在国内的制造业企业中非常具有代表性。随着国企改革的进一步开展，会有更多的企业走上类似的道路，成为未来财务管理软件市场最大的客户群。我们也衷心希望用友公司能够再接再厉，不断推出更先进的产品，在中国企业发展的历程中扮演一个重要的角色。 字串8